现金与银行应收款

商业银行是金融体系的金融百货公司。它们比任何其他金融机构提供了更为广泛的金融服务，满足了个人、企业与政府的信贷、支付与储蓄的需要。该行业的基本财务报表，它的平衡表（或状况报表）反映了其金融多样化的特征。F D I C保险的美国商业银行的主要资金运用（资产）与资金来源（负债与股权资本）。　　现金与银行应收款（第一准备金）　　所有的商业银行以第一准备金形式持有其大部分资产。第一准备金由现金和在其他银行存放的存款构成。这些准备金是银行防范存款人提款和客户需要贷款的第一道防线。然而，银行一般持有的现金不能完全满足短期意外事件的需要，因为现金资产的收益率非常小。但是，在其他银行存放的存款提供了潜在的收益，因为它们是“支付”代理行服务的手段。作为对小银行存款的报酬，较大的美国代理行向其提供重要的服务，象利用计算机清算支票和处理记录。美国数千家小银行在其较大的代理行的帮助下，将其超额现金准备金投资于对其他银行的贷款（叫做联邦基金）。　　第一准备金也包括联邦储备体系要求的对存款持有的准备金。